El leasing, mitos y realidades.
La verdad es que son de las afirmaciones recurrentes que más he oído en mi vida. “El leasing es más ventajoso que un préstamo”, “el leasing tiene grandes ventajas fiscales”, “con el leasing me desgravo más”. Eso si, en cuanto preguntas por que es más ventajoso, cuanto más se desgrava, etc…la conversación se vuelve espesa, cuando no abrupta. N.P.I. Como punto de partida, cojamos el artículo de la Wikipedia. No esta mal, deja bastante claro que se trata de un arrendamiento financiero con opción a compra. Eso si quizás debía incidir que en la práctica funciona de una manera muy similar a un préstamo, ya que muchas veces la cuota final que determina la opción de compra es del mismo valor que el resto.
Así en la practica, es difícil distinguirlo de una financiación ordinaria.. Si cogéis el simulador del Popular y una calculadora cualquiera, veréis que en el fondo es como calcular un préstamo al mismo plazo pero con un pequeño ajuste final, ya que se debe añadir una cuota de capital equivalente a las que se han venido pagando, por que la cantidad que se ha ido amortizando no es equivalente a la del préstamo. Pero vamos, pata que se dice. Resumiendo, la entidad financiera adquiere un bien que le ha señalado su cliente a un proveedor. El Banco, propietario con su factura, tras pagarle al proveedor, pone a disposición de su cliente el bien, en una modalidad de arrendamiento, y este le paga en unas mensualidades x un alquiler. Esa cuota se descompone en capital e intereses(puede ser a tipo variable).
Una vez finalizado el plazo, si el cliente paga el precio residual prefijado se hace con el bien(en el 99,99 es así, pues la ultima cuota es simbólica) Entonces,¿dónde estan las grandes ventajas? Siguiendo el esquema de Wikipedia… 1. Se puede financiar el 100%.Pues ni blanco ni negro ni tiene color. Claro que se puede financiar, pero también se puede financiar el 100% con el préstamo. Otra cosa es que el Banco te lo admita, en ambos casos. Claro, en el leasing parece que tiene que tragar por narices, ya que debe comprar el bien al proveedor(100%) y luego entregárselo al cliente, pero en muchas ocasiones las entidades financieras piden una entrega a cuenta(en la calcu del Popu) se ve claro. Por otro lado, y aunque no es un tema que controle, en los leasing de vehículos a motor, creo recordar que el impuesto de matriculación no se financiaba vía leasing, aunque algunos hacían la vista gorda.Pero esto que afirmo no es seguro.
Lo que si es seguro es algo que no explica la Wiki y si que considero una ventaja, Cuando el Banco adquiere el bien debe pagar el IVA correspondiente. Ese IVA se lo ira repercutiendo a su cliente poco a poco, en cada cuota periódica, girándoselo sobre la cantidad de capital(por eso las cuotas de leasing no son iguales al final, aunque sean a tipo fijo, ya que al aplicar el sistema francés, el capital varia en cada cuota y con él, el IVA que se aplica). La ventaja es clara: Si yo adquiero un bien debo pagar ese IVA, con dinero propio o ajeno. Aquí me aplazan el IVA by the face, a coste 0. Incluso si me apuran, si financiase el 100%, la cantidad seria menor y por tanto las comisiones de apertura, gastos notariales, también, ya que no se incorporaría ese IVA. Pero es que además el sistema es tan flexible que permite, si el cliente lo desea, pagar el IVA de golpe al principio. Algunas empresas, en función de su planificación fiscal, y en aras a evitar ser deudoras de IVA en un trimestre dado, prefieren imputarselo de golpe. 2. Se mantiene libre la capacidad de endeudamiento del cliente:Radicalmente falso. Las entidades lo tratan como un riesgo más y como una carga financiera más. 3. Flexible en plazos, cantidades y acceso a bienes: Falso si lo comparamos con un préstamo. En esto son iguales. Cierto si lo comparamos con un renting.
Sin embargo los leasing suelen plantear problemas(aunque no estoy muy seguro) con la posibilidad de cancelaciones anticipadas, hasta el punto de no permitirlo, por lo que creo recordar. 4.Permite conservar las condiciones de compra al contado. Pues como el préstamo, igual, igual. 5.La cuota de amortización es un gasto tributario, por lo cual el valor total del equipo salvo la opción de compra se rebaja como un gasto, en un plazo que puede ser menor al de la depreciación acelerada.La empresa así puede obtener importantes ahorros fiscales.Esta es la clave del asunto y creo que no la acaba de explicar como se merece. Incluso al final se lia. Cuando yo adquiero un bien, al contado o por préstamo, por 30000 euros lo incorporo a mi Balance. Hacienda me permite cada año, en función del tipo de bien y de otros factores, computarme un depreciación del bien. Son las amortizaciones. Esa reducción de valor es deducible en la cuenta de resultados y en la Base Imponible Fiscal. Vamos es como un coste que no me supone salida de dinero, y por tanto lo que si me supone es un ahorro fiscal… Pues bien con el leasing lo que se consigue es saltarse esos plazo.
Supongamos un coche y supongamos(que ya no me acuerdo) que el plazo según Hacienda son 5 años, pues si me hago un leasing a dos, me desgravo vía amortizaciones lo mismo.. Por tanto no hay un ahorro fiscal. Lo que ocurre es que me he desgravado lo mismo en menos tiempo y por tanto hay un ahorro financiero. Evidentemente este ahorro desaparece cuando los plazos, y sin embargo es frecuente el financiero que pide un leasing de una nave a 30 años por ahorros fiscales(sic). Otro factor a tener en cuenta es que este es jugoso especialmente para sociedades que declaren beneficios. Para esas que sistematicamente declaren perdidas, pues no se hasta que punto. 6.Máxima conservación del capital de trabajo: Muy dudoso por lo ya explicado. En el fondo es como un préstamo. 7.Oportunidad de renovación tecnológica: Igual que el punto anterior. 8.Rapidez en la operación: Pues me da que justo que lo contrario, bus administrativamente para la entidad financiera es más lioso. Hace años, el leasing solo lo podían hacer entidades filiales de los Bancos, no los Bancos en si, y eso dilataba el tema. Además esta el papeleo que creo que es superior. 9.El leasing permite el mantenimiento de propiedad de la empresa.Lo he leído varias veces y frente a una financiación ordinaria no veo la diferencia. La WP también habla de inconvenientes: 1. Mayor coste financiero que un crédito bancario debido al seguro. Pues muy relativo. Digo yo que una empresa seria tendrá asegurados los bienes que tiene financiados. O no? Por otro lado si tenemos en cuenta el tema del IVA que he comentado ahí ahí estará la cosa. 2. Se accede a la propiedad del bien. Es de cajón de madera.(aunque en el renting, que supongo que es la alternativa que contempla, si estas interesado también lo consigues.
Resumiendo la clave es financiera: El ahorro financiero que supone desgravarlo en menos tiempo, y en menor medida el efecto del aplazamiento del IVA que no debes sacarte de tu bolsillo de golpe. Alguien ve alguna ventaja más? o menos? Disclaimer: Esta no es mi especialidad y puedo estar desfasado…
Si bien esta entrada tiene cierto tiempo, me parecio muy interesante compartirla con ustedes. Espero que sea de su agrado
Q-Sound: Audífonos solares
Estos audífonos solares, que además incorporan tecnología Bluetooth, son creación de un estudiante de Transilvania que vislumbra un mundo verde donde todos los gadgets tendrían la posibilidad de contribuir al cuidado del medio ambiente, tomando solo la energía renovable del sol.
Los audífonos en los que viene trabajando Shepeleff Stephen, aún estudiante de ingeniería de la universidad de Transilvania, aún son un concepto, pero desde el diseño hasta la manera cómo trabajaría se viene viendo con buenos ojos por parte de la comunidad tecnológica que ha revisado el asunto.
Las celdas solares de las cuales se componen estos audífonos tienen un estilo bastante interesante, compuesto por celdas hexagonales dispuestas una a continuación de la otra, integrados a un sistema que podría ser usado tanto como con reproductores, como con celulares, ya que cuenta con entradas de 3.5mm.
De precios aún no se ha dicho nada, pero espero que se encuentre al alcance del público geek promedio, para que todos tengamos la oportunidad de probarlo. Se ve bueno ¿no creen?
Paneles solares listos para instalar uno mismo
Una empresa de Estados Unidos, Ready Solar, se ha acordado de quienes no saben instalar ni una bombita eléctrica. Se sabe que uno de los mayores problemas de los sistemas de energía solar caseros, es la complicación asociada y los costos.
Ready Solar quiere salvar esos problema y ahora ofrece lo que llaman un módulos estandarizados de energía solar para que el uso de paneles solares en las casas sea algo sencillo. El producto se llama Solar in a Box (solar en una caja).
Se trata de un panel solar preconstruido que trae un sistema bello a la vista con variedad de colores que es marco fácil de instalar. Tiene paneles solares Mitsubishi de la mejor calidad y alta eficiencia. Y viene todo con unas instrucciones simples de instalación, que nos ayudan en el proceso que puede hacerlo cualquier hijo de vecino. Si bien es en USA, ofrecen soporte telefónico gratuito.
Lo bueno de esto, es que uno se ahorra los costos de instalación, que son elevadísimos, ya que se necesitan expertos, no puede hacerlo uno mismo, a no ser que sea… un experto.
Otra ventaja de este Solar in a Box, es que, al venir todo juntito, hay menos penetraciones en el techo.
Cada una de esas cajas, producen 177 kilovatios al mes dependiendo de las condiciones climáticas. La más pequeña de estas Cajas, tiene 7 paneles, y cuesta 9780 dólares.
Paneles solares listos para instalar uno mismo
Una empresa de Estados Unidos, Ready Solar, se ha acordado de quienes no saben instalar ni una bombita eléctrica. Se sabe que uno de los mayores problemas de los sistemas de energía solar caseros, es la complicación asociada y los costos.
Ready Solar quiere salvar esos problema y ahora ofrece lo que llaman un módulos estandarizados de energía solar para que el uso de paneles solares en las casas sea algo sencillo. El producto se llama Solar in a Box (solar en una caja).
Se trata de un panel solar preconstruido que trae un sistema bello a la vista con variedad de colores que es marco fácil de instalar. Tiene paneles solares Mitsubishi de la mejor calidad y alta eficiencia. Y viene todo con unas instrucciones simples de instalación, que nos ayudan en el proceso que puede hacerlo cualquier hijo de vecino. Si bien es en USA, ofrecen soporte telefónico gratuito.
Lo bueno de esto, es que uno se ahorra los costos de instalación, que son elevadísimos, ya que se necesitan expertos, no puede hacerlo uno mismo, a no ser que sea… un experto.
Otra ventaja de este Solar in a Box, es que, al venir todo juntito, hay menos penetraciones en el techo.
Cada una de esas cajas, producen 177 kilovatios al mes dependiendo de las condiciones climáticas. La más pequeña de estas Cajas, tiene 7 paneles, y cuesta 9780 dólares.
Dell Computer: un modelo de negocio perfecto
Dell Computer ha sido siempre una de las marcas más envidiadas y no por su gran nivel de ventas, sus incrementos de ingresos de forma fulgurante cada año o su gran imagen corporativa pese a no tener tiendas que ofrezcan una atención personalizada, sino por tener un modelo de negocio basado en la calidad como parte fundamental de la estrategia empresarial que rozaba la perfección. La creación de Dell Inc surgió de la mano de Michael Dell que la funda en 1984, ante la necesidad cada vez mayor de modelos de ordenadores personales y la visión empresarial justa ante los desarrollos de software por parte de Microsoft; en la actualidad 25 años más tarde ha conseguido vender más de 20 millones de equipos al año y que sus acciones desde junio de 1988 cuando salió a bolsa hasta la actualidad se hayan triplicado, a pesar de la caída masiva de su precio durante la crisis. Estos datos financieros no hacen más que mostrar el correcto, por no decir espectacular, modelo de negocio que ha llevado a cabo desde su inicios basado sobre todo en una cualidad fundamental que hablábamos antes y es la de diferenciarse de la competencia con un nivel de calidad extra. La calidad en el caso de Dell no se refiere de forma directa al producto, sino a la respuesta rápida y fiable que realiza a todas las necesidades que le demandan sus clientes, desde ayuda técnica, pasando por el soporte comercial y sin olvidar los servicios de postventa. Indudablemente dentro de Dell como empresa centrada en el comercio lo que más nos interesa es la calidad/rapidez en el servicio ante la demanda de pedidos de sus clientes; sus sistemas, de propio desarrollo y basados en la calidad del propio servicio, le han permitido eliminar puestos de trabajos en sus fábricas en cuanto a la reparación y revisión de ordenadores, con lo que han conseguido una evolución natural muy importante en cuanto a la velocidad del servicio de los pedidos. Es por tanto la calidad en la producción la que hace que Dell no sólo haya podido mejorar en su entrega y calidad sin necesidad de revisión de sus productos, sino que gracias a eso ha podido contar o otro tipo de recursos humanos o inversiones en otras áreas estratégicas más importantes de la empresa como un área de desarrollo de la logística global, que se encarga de coordinar las aproximadamente 100 fábricas de distribución de equipos que poseen en todo el mundo.
Otro de los puntos de mejora fundamentales ha sido un mayor desarrollo en el apartado de i+d que siempre es favorable a mejorar sus productos y ganar nuevos clientes, como en su momento fue en el apartado de las baterías (dentro de los pc era de los que más ofrecía) así como actualmente en el de los modelos netbook. En definitiva una muestra totalmente fiable de como a través de la calidad empresarial y productiva no sólo se puede conseguir un buen modelo de negocio sino que además se puede conseguir aumentar los ingresos a través de la captación de nuevos clientes con cada vez mejores productos.
Un cura polaco escribió el "Kama Sutra cristiano" y ya es un éxito de ventas
Se trata del franciscano Ksawery Knotz, autor de “El sexo que no conoces, para parejas casadas que aman a Dios”. La obra, que tiene el aval de la Iglesia polaca, da consejos para disfrutar del sexo sin culpas.
“SEKS”. El libro lleva el apoyo de la OFMCap, la Orden de los Monjes Capuchinos.
Dios es amor. Aquí no estamos para discutir verdades eternas. Pero, ¿Dios es también sexo? Muchos creyentes -en esto tienen ventaja los no creyentes- tienen complejos o sufren de culpa a la hora de tener relaciones carnales. Abrir el corazón a Dios está muy bien. Pero, ¿y del cuerpo quién se acuerda?
Libérense, desátense, rompan las amarras de las convenciones y… ¡disfruten del mejor deporte del mundo! ¿El fútbol? Nada de eso. Placer, y del bueno, es lo que propone el franciscano polaco Ksawery Knotz en su libro “El sexo que no conoces, para parejas casadas que aman a Dios”, obra que ya se conoce como “El Kama Sutra católico”.
Sostiene Knotz que los matrimonios católicos no tienen por qué privarse de una vida apasionada y de los placeres sexuales. “Dios no se ofende” por el hecho de que las parejas casadas “puedan mostrar su amor en todos los sentidos, también empleando la estimulación manual y oral”.
El éxito del libro de Knotz -porque se está convirtiendo rápidamente en un best-seller en su Polonia natal- se extiende por Europa del Este como una incitación a los placeres en plena crisis económica. Knotz contó al diario británico “The Guardian”, desde su residencia en un monasterio de las afueras de Cracovia, que “algunas personas, cuando hablan de las relaciones sexuales dentro del matrimonio católico, piensan que están privadas de alegría, pasión y fantasía. Creen que el sexo tiene que ser triste como un himno tradicional de la iglesia. Son personas que no entienden que Dios quiere que tengan una vida feliz”.
El sexo para la Iglesia siempre fue entre casados y con un fin específico: la procreación. De ahí que todo elemento de diversión o de placer fuera considerado un exceso. Pero esto, al menos según lo que propone Knotz, se terminó. Ahora, el sexo también puede ser muy católico y muy “sorprendente y lleno de fantasía”.
Knotz reconoce que en cuestiones de teorías sexuales se las sabe todas, aunque admite que no puede decir lo mismo de su práctica. Por eso, para escribir el libro -que, aunque sorprenda, tiene el apoyo de la jerarquía de la Iglesia Católica polaca- entrevistó a decenas de parejas. Sin embargo, se anima a tener un sitio propio en Internet, llamado The Act of Marriage, en el que ofrece consejos sexuales a las parejas, en su mayoría católicas.
“Las escuché largamente hasta que sus problemas encontraron un lugar en mi mente. Me gustaría que fueran felices en su vida sexual y que entiendan que las enseñanzas de la Iglesia no quieren que se sientan culpables”, dijo Knotz. El libro ya se traduce al inglés, al italiano y al eslovaco. Cuesta 21,5 złotych (la moneda polaca) o 6,58 dólares. Para que después digan que la Iglesia no se moderniza.
Un cura polaco escribió el “Kama Sutra cristiano” y ya es un éxito de ventas
Se trata del franciscano Ksawery Knotz, autor de “El sexo que no conoces, para parejas casadas que aman a Dios”. La obra, que tiene el aval de la Iglesia polaca, da consejos para disfrutar del sexo sin culpas.
“SEKS”. El libro lleva el apoyo de la OFMCap, la Orden de los Monjes Capuchinos.
Dios es amor. Aquí no estamos para discutir verdades eternas. Pero, ¿Dios es también sexo? Muchos creyentes -en esto tienen ventaja los no creyentes- tienen complejos o sufren de culpa a la hora de tener relaciones carnales. Abrir el corazón a Dios está muy bien. Pero, ¿y del cuerpo quién se acuerda?
Libérense, desátense, rompan las amarras de las convenciones y… ¡disfruten del mejor deporte del mundo! ¿El fútbol? Nada de eso. Placer, y del bueno, es lo que propone el franciscano polaco Ksawery Knotz en su libro “El sexo que no conoces, para parejas casadas que aman a Dios”, obra que ya se conoce como “El Kama Sutra católico”.
Sostiene Knotz que los matrimonios católicos no tienen por qué privarse de una vida apasionada y de los placeres sexuales. “Dios no se ofende” por el hecho de que las parejas casadas “puedan mostrar su amor en todos los sentidos, también empleando la estimulación manual y oral”.
El éxito del libro de Knotz -porque se está convirtiendo rápidamente en un best-seller en su Polonia natal- se extiende por Europa del Este como una incitación a los placeres en plena crisis económica. Knotz contó al diario británico “The Guardian”, desde su residencia en un monasterio de las afueras de Cracovia, que “algunas personas, cuando hablan de las relaciones sexuales dentro del matrimonio católico, piensan que están privadas de alegría, pasión y fantasía. Creen que el sexo tiene que ser triste como un himno tradicional de la iglesia. Son personas que no entienden que Dios quiere que tengan una vida feliz”.
El sexo para la Iglesia siempre fue entre casados y con un fin específico: la procreación. De ahí que todo elemento de diversión o de placer fuera considerado un exceso. Pero esto, al menos según lo que propone Knotz, se terminó. Ahora, el sexo también puede ser muy católico y muy “sorprendente y lleno de fantasía”.
Knotz reconoce que en cuestiones de teorías sexuales se las sabe todas, aunque admite que no puede decir lo mismo de su práctica. Por eso, para escribir el libro -que, aunque sorprenda, tiene el apoyo de la jerarquía de la Iglesia Católica polaca- entrevistó a decenas de parejas. Sin embargo, se anima a tener un sitio propio en Internet, llamado The Act of Marriage, en el que ofrece consejos sexuales a las parejas, en su mayoría católicas.
“Las escuché largamente hasta que sus problemas encontraron un lugar en mi mente. Me gustaría que fueran felices en su vida sexual y que entiendan que las enseñanzas de la Iglesia no quieren que se sientan culpables”, dijo Knotz. El libro ya se traduce al inglés, al italiano y al eslovaco. Cuesta 21,5 złotych (la moneda polaca) o 6,58 dólares. Para que después digan que la Iglesia no se moderniza.
